10.10.2016 От теории к практике. Рекомендации по заполнению расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 года. Отражение в программе 1С: Зарплата и управление персоналом 2.5

Часть первая. 10.00 -10.45.

• В какую инспекцию сдавать расчет за подразделения?
• Нужно ли представлять расчет 6-НДФЛ, если дохода не было?
• Как отразить доходы, которые не полностью облагаются НДФЛ?
• Может ли исчисленный налог отличаться от удержанного?
• Какие контрольные соотношения должны выполняться?
• Как отражать зарплату, которую выдают в следующем отчетном или налоговом периоде?
• Как отразить заработную плату, выданную раньше срока?

Часть вторая. 11.00–11.45.

• Как отражаются выплаты по договорам подряда и договорам аренды имущества?
• Отпускные и пособия — как определить дату фактического получения дохода и дату перечисления налога. Как отразить доходы, полученные в натуральной форме и материальную выгоду?
• Как вернуть излишне удержанный налог и отразить в расчете?
• Какие санкции грозят налоговому агенту за ошибки в исчислении НДФЛ и заполнении расчета?

Часть третья. 12.00 -13.00.
Отражение в программе 1С: Зарплата и управление персоналом 2.5.
1. Расчет НДФЛ в программе: настройки и документы.

• Как заполнить сведения о физическом лице, необходимые для расчета НДФЛ, в том числе по иностранным гражданам.
• Какие документы используются для расчета НДФЛ.
• Как отразить НДФЛ по выплаченным дивидендам и договорам гражданско-правового характера.
• Как настроить начисления для натуральных доходов (подарки), доходов не облагаемых (компенсация расходов в рамках трудового договора) и частично облагаемых НДФЛ (материальная помощь).
• Как отразить применение вычетов: стандартных, имущественных и социальных.
• Как отразить уменьшение НДФЛ на сумму уплаченного фиксированного платежа иностранному гражданину, работающему по патенту.
• Как отразить перерасчет и возврат НДФЛ.

2. Отчеты по НДФЛ.

• Стандартные для анализа и самоконтроля.
• Регламентированные для отправки в контролирующие органы.