Часть первая. 10.00 -10.45.
- В какую инспекцию сдавать расчет за подразделения?
- Нужно ли представлять расчет 6-НДФЛ, если дохода не было?
- Как отразить доходы, которые не полностью облагаются НДФЛ?
- Может ли исчисленный налог отличаться от удержанного?
- Какие контрольные соотношения должны выполняться?
- Как отражать зарплату, которую выдают в следующем отчетном или налоговом периоде?
- Как отразить заработную плату, выданную раньше срока?
Часть вторая. 11.00–11.45.
- Как отражаются выплаты по договорам подряда и договорам аренды имущества?
- Отпускные и пособия — как определить дату фактического получения дохода и дату перечисления налога. Как отразить доходы, полученные в натуральной форме и материальную выгоду?
- Как вернуть излишне удержанный налог и отразить в расчете?
- Какие санкции грозят налоговому агенту за ошибки в исчислении НДФЛ и заполнении расчета?
Часть третья. 12.00 -13.00.
Отражение в программе 1С: Зарплата и управление персоналом 2.5.
1. Расчет НДФЛ в программе: настройки и документы.
- Как заполнить сведения о физическом лице, необходимые для расчета НДФЛ, в том числе по иностранным гражданам.
- Какие документы используются для расчета НДФЛ.
- Как отразить НДФЛ по выплаченным дивидендам и договорам гражданско-правового характера.
- Как настроить начисления для натуральных доходов (подарки), доходов не облагаемых (компенсация расходов в рамках трудового договора) и частично облагаемых НДФЛ (материальная помощь).
- Как отразить применение вычетов: стандартных, имущественных и социальных.
- Как отразить уменьшение НДФЛ на сумму уплаченного фиксированного платежа иностранному гражданину, работающему по патенту.
- Как отразить перерасчет и возврат НДФЛ.
2. Отчеты по НДФЛ.
- Стандартные для анализа и самоконтроля.
- Регламентированные для отправки в контролирующие органы.